V marketingu AI napíše text. V obchodě připraví follow-up. V HR shrne životopis. Ve financích ale prvotní nadšení často končí návratem k Excelu a ruční kontrole. To, že výstup působí chytře, je málo. Musí být přesný, dohledatelný a obhajitelný. Právě to trefně popsal i nedávný komentář v newsletteru AI In Finance, který pojmenoval frustraci mnoha CFO.
Jejich skepse ohledně AI nevychází z nedůvěry k technologiím, ale z odpovědnosti za čísla, podle nichž se firmy řídí. Finance mají jiné nároky než většina jiných firemních agend: nestačí rychlost a dobře znějící formulace, rozhoduje přesnost, kontext, dohledatelnost a odpovědnost za výstup. Jak říká Daniel Svoboda, CEO My Value Officer: „AI umí být užitečná, ve financích po ní ale často chceme něco, co bez kvalitních dat a jasně nastaveného rámce nemůže spolehlivě dodat. To, co jinde projde jako drobná nepřesnost, tady může rychle přerůst v drahou chybu.“ Právě proto je AI ve financích mnohem složitější téma než v marketingu, HR či obchodě. Tady je pět důvodů, proč.
1. Ve financích nestačí, že to zní chytře
Generativní AI je skvělá v tom, že umí rychle vytvořit text, shrnutí nebo komentář. V marketingu přitom drobně nepřesná formulace většinou neohrozí celý kvartál. Ve financích je to jiné. Tady nerozhoduje, jak přesvědčivě výstup zní, ale jestli přesně sedí. I malá odchylka v čísle může změnit pohled na marži, výkonnost oddělení nebo schopnost firmy investovat. Finance jsou zkrátka prostředí s minimální tolerancí k omylu. Číslo, které „zhruba sedí“, je ve skutečnosti špatně. A špatně znamená špatně, i když je to zabalené do krásné, elegantní věty.
2. Bez zdroje je i správné číslo podezřelé
Tohle je naprostý základ, bez kterého se jednání s bankou zpravidla ani nerozběhne. Řeč je o účetních výkazech, tedy rozvaze a výsledovce, které má firma povinnost zveřejnit v rejstříku do šesti měsíců od konce finančního roku.
Banka si tím dělá první obrázek o kondici firmy: jak vypadá její majetek, závazky, výnosy nebo náklady. Často chce vidět také daňové přiznání a potvrzení o zaplacení daně. Ne jako formalitu, ale kvůli jistotě, že jde skutečně o finální a uzavřenou účetní závěrku za daný rok, ne o pracovní verzi, která se ještě může měnit.
3. Aktuální data jsou víc než prompt
Finance se mění příliš rychle na to, aby si vystačily s ručně vloženou tabulkou. Majitelky a majitelé firem dnes řeší kromě uzávěrky také, co s cashflow udělá slabší měsíc, co znamená propad marže u konkrétní zakázky, jestli si mohou dovolit nábor, nebo jak se do výsledovky promítne změna ceny. A odpovědi na tyto otázky potřebují mít včas. „Pokud AI pracuje jen s tím, co jí někdo zkopíruje do okna chatu, pracuje vždy jen s výřezem reality. Nevidí souvislosti, vývoj ani systém. Ve financích se přitom rozhodujete právě podle souvislostí. Ne podle screenshotu z minulého týdne,“ připomíná Daniel Svoboda.
4. Bezpečnost je samostatná kapitola
Finanční řízení není jen o číslech, ale i o důvěře. Patří sem mzdy, marže, ceny, závazky, cash, obchodní podmínky, někdy i citlivé informace o akvizicích nebo restrukturalizaci. Proto má ve financích úplně jinou váhu otázka, kam data posíláte, kdo k nim má přístup a co se s nimi děje dál. To, co je v jiném týmu pohodlná zkratka, může být u finančních dat zbytečné riziko. Důvěru, na které finanční řízení stojí, nelze svěřit nástroji jen proto, že působí chytře a odpovídá bez zaváhání.
5. AI ve financích není náhrada za CFO
V My Value Officer dlouhodobě upozorňujeme, že AI dává smysl tam, kde zrychluje rutinu, pomáhá s komentáři k reportům nebo zpřesňuje výhled cashflow. Funguje ale až ve chvíli, kdy firma stojí na pevných základech: má čistá data, rytmus uzávěrek, srozumitelný reporting a člověka, který ví, co má z čísel vyčíst a jak je využít v rozhodování.
„AI není finanční ředitel ani náhrada vlastního úsudku. Je to prostě akcelerátor: umí zrychlit práci, zkrátit cestu k výstupu a ulevit týmu od části operativy. Ale odpovědnost za interpretaci, prioritu a rozhodnutí zůstává na lidech.“
Daniel Svoboda, CEO Value Officer
Kde tedy AI ve financích opravdu pomáhá?
Tam, kde má své jasné místo. Kde nepřebírá rozhodování, ale pomáhá ho dělat rychleji a s lepší oporou v datech. Kde nevytváří vlastní realitu, ale pracuje s realitou firmy. Kde šetří čas u rutiny, aniž by rozmělňovala odpovědnost.
Ve chvíli, kdy od AI začnete čekat, že převezme finanční řízení, se vám to může nepříjemně prodražit. Její výstupy totiž často působí natolik profesionálně a věrohodně, že chybu snadno přehlédnete. Jenže ve financích i malá nepřesnost dokáže zkreslit rozhodnutí, cashflow i celkový obraz o výkonu firmy. Rychlá odpověď proto nestačí. Musí být jasné, z čeho nástroj vychází, jaké má limity a kdo za finální rozhodnutí skutečně nese odpovědnost.
AI jako pomocník, ne autopilot
V My Value Officer využíváme AI tam, kde dává smysl — jako chytrý nástroj pro rychlejší a přehlednější práci, ne jako náhradu odborného úsudku. Prověřujeme ji na vlastních procesech, abychom klientům dokázali srozumitelně ukázat, kde skutečně přináší reálnou hodnotu a kde zatím jen iluzi efektivity.
„AI dnes testujeme v měsíčním reportingu a controllingu, při analýzách nebo v oblastech, které vyžadují finanční řízení, ale i další hard skills, třeba při vyhodnocování efektivity marketingu,“ dodává finanční analytik My Value Officer František Vyčítal. Právě v těchto typech činností je nejlépe vidět, kde umí automatizace reálně ulevit týmu, zrychlit rutinu a zpřehlednit práci s daty. Díky tomu pak s klienty nehledáme univerzální AI řešení, ale konkrétní příležitosti, kde dává obchodní i finanční smysl.
