Používáte uvedené pojmy náhodně tak, jak vám to přijdou do pusy? No tak to děláte špatně. Každý ten pojem má jiný účel, je v jiném detailu a na jinou dobu.
Finanční plán
- Je většinou víceletý a není v takovém detailu jako budget. Je více strategický.
- Je chápán jako přeložení strategie a cílů firmy do čísel.
- Zahrnuje předpovědi příjmů, výdajů, investic a finančních strategií na více let dopředu.
Budget
- Rozpočet je finanční dokument, který stanovuje očekávané výnosy a náklady.
- Stanovuje se na jeden rok.
Hlavní funkce rozpočtu zahrnují:
- Plánování – Pomáhá při stanovení cílů a přidělení zdrojů.
- Kontrola – Umožňuje sledovat a kontrolovat náklady.
- Hodnocení výkonu – Slouží jako základ pro měření finančního výkonu organizace.
Forecast
- Forecast (předpověď) je odhad budoucího finančního výkonu založený na aktuálních datech a trendech.
Funkce forecastu zahrnují:
- Navigace -Poskytuje náhled na výkon firmy v krátkém období.
- Dynamické úpravy – Umožňuje přizpůsobení finančních strategií a budgetu na základě aktuálních tržních podmínek.
- Identifikace trendů – Pomáhá včas identifikovat varovné signály a příležitosti.
Vytvořit správný, jednoduchý a užitečný systém finančního plánování není jednoduché.
(Externí) CFO by měl tento systém v organizaci efektivně nastavit a s jednotlivými kategoriemi (finanční plán, budget, forecast) umět pracovat, a hlavně je umět efektivně komunikovat.
Připravili jsme pro vás jednu podrobnější infografiku, v případě zájmu nám zanechte svou e-mailovou adresu, na kterou vám ji máme zaslat:
,,Mojí vizí je pomáhat malým a středním firmám s řízením financí, pomáhat jim růst a být úspěšnými. Řídil jsem finance IKEMu jako její CFO a byl jsem ředitelem Nemocnice Sedlčany. Učil jsem Základy podnikání a Účetnictví na Vysoké Škole Ekonomické v Praze. Působil jsem na seniorních ekonomických pozicích ve skupinách ČSOB a PPF. Jako Auditor mám zkušenosti z konzultační společnosti Ernst & Young, kde jsem se podílel na auditu skupiny ČEZ. Mám vysoce podnikatelského ducha, a to přenáším i do své práce a práce pro naše klienty. Mým úkolem je nyní vytvořit tým seniorních lidí se stejnou vizí a jim takové prostředí, abychom dokázali pomoci co nejvíce našim klientům prosperovat a zářit. Zatím se nám to daří.“
